Маленький Лиам по-прежнему искренне верит в чудеса и Санта-Клауса, решив подтвердить его реальность перед сверстниками и семьей, он отправляет письмо любимому герою детства. К сожалению, небольшая ошибка в адресе приводит к тому, что его зов на помощь попадает не к Санте, а к самому Сатане. Восхищенный неожиданным обращением, повелитель темноты тут же прибывает в дом к мальчику, с намерением разрушить праздничную атмосферу и затеять беспорядки. Сатана предлагает Лиаму реализовать любые его капризы, но ценой этому станет его вечная душа. Вопреки зловещим планам, между ними постепенно зарождается искренняя дружба, что имеет шанс изменить даже самого закоренелого злодея и пробудить в нем доброту.
